Al fine di ridurre i rischi connessi alla mancata riscossione degli assegni, soprattutto per quello bancario, il legittimo portatore può richiedere determinate garanzie:

* giuridiche, come ad esempio l’ avallo, con il quale una persona, detta avallante, si obbliga con la propria firma al pagamento dell’ assegno bancario per conto del traente, detto in questo caso “avallato”;

* tecniche, come ad esempio la carta assegni, una tessera plastificata rilasciata dalle banche alla loro migliore clientela, ove vengono indicati: la banca garante, il nome del correntista, il numero del conto corrente, il numero progressivo della carta assegni, la firma del correntista, la scadenza del documento e l’ importo massimo garantito dalla banca.

LE CLAUSOLE
Per quanto riguarda invece le clausole che tendono a eliminare o a escludere i pericoli inerenti alla circolazione oppure alla riscossione, la legge disciplina in modo particolare:
* gli assegni non trasferibili (ove la clausola “non trasferibile” costituisce un limite alla circolazione);
* gli assegni sbarrati (ove la sbarratura costituisce un limite alla riscossione);
* gli assegni da accreditare (ove la clausola “da accreditare” costituisce un limite alla riscossione).

LA CLAUSOLA NON TRASFERIBILE
La clausola non trasferibile tende a impedire la circolazione del titolo di credito, che può essere riscosso solo dal beneficiario o da questi girato a una banca per l’ incasso.

LA SBARRATURA
La sbarratura si ottiene tracciando due righe parallele sulla facciata dell’ assegno e può essere:
* generale, se tra le righe non vi è alcuna indicazione; in questo caso l’ assegno può essere pagato dalla banca trassata solo a un’ altra banca, oppure a un proprio cliente;
* speciale se tra le righe viene riportata l’ indicazione di una banca; l’ assegno può essere pagato dalla banca trassata solo alla banca indicata nella sbarratura, oppure a un proprio cliente se la banca designata è la stessa che risulta trassata.

LA CLAUSOLA DA ACCREDITARE
La clausola “da accreditare”, riportata nella facciata dell’ assegno, ne impedisce la riscossione in denaro contante, consentendone solo l’ accredito in conto corrente.

* con l’ azione diretta, nei confronti della banca firmataria dell’ assegno, poiché questa è obbligata principale;

* con l’ azione di regresso nei confronti dei giranti, purché sia stato levato regolare protesto, cosa questa possibile solo se l’ assegno è stato presentato per l’ incasso entro i termini previsti dalla legge (trenta giorni dalla sua emissione).

L’ AZIONE DIRETTA
L’ azione diretta è l’ azione che spetta al portatore del titolo di credito nei confronti dell’ emittente il titolo. Poiché l’azione diretta non pregiudica i diritti dei giratari, in quanto è rivolta al primo debitore, per il suo esercizio non è necessario che venga levato il protesto.

IL PROTESTO
Nell’ ordinamento italiano il protesto è un atto giuridico, in forma scritta, con il quale un pubblico ufficiale accerta l’avvenuta presentazione di una cambiale o di un assegno al debitore (protestato) e il rifiuto da parte dello stesso di pagare o accettare il titolo. In quanto redatto da un pubblico ufficiale nell’esercizio delle sue funzioni, il protesto è atto pubblico.
La disciplina fondamentale del protesto è contenuta negli artt. 51-73 del R.D. 1669/1933 per la cambiale e negli artt. 45-65 del R.D. 1736/1933 per l’assegno.

IL PRESUPPOSTO PER L’ AZIONE DI REGRESSO
Il protesto è presupposto essenziale per poter esercitare l’ azione di regresso che spetta al portatore del titolo nei confronti degli obbligati di regresso (traente, giranti e loro avallanti); non è però necessario se il titolo contiene la clausola “senza spese”, “senza protesto” o altra equivalente. Il protesto fa decorrere gli effetti civili tipici dell’ inadempimento (interessi di mora, possibilità di procedere al pignoramento previo precetto ecc.). Nel caso di assegni comporta altresì l’ applicazione di una sanzione amministrativa a carico del protestato, che la può evitare pagando entro sessanta giorni dalla scadenza del termine di presentazione del titolo.

Nel caso di assegni il protestato viene inoltre inserito nell’ archivio informatizzato degli assegni bancari e postali e delle carte di pagamento istituito presso la Banca d’Italia, con il conseguente divieto di emettere assegni per la durata di sei mesi (cd. revoca di sistema).

Per l’ assegno bancario non esiste pertanto la possibilità di procedere con l’ azione diretta, mancando il debitore principale.

GLI IMPREVISTI
Alla presentazione dell’ assegno si possono verificare due ipotesi:
* L’ assegno viene regolarmente incassato, in quanto esistono i fondi disponibili necessari. La banca non può infatti opporsi in questo caso al pagamento, se naturalmente non sussistono altri impedimenti (firma falsa, assegno rubato, ecc)…
* Presso la banca indicata per il pagamento non esistono fondi disponibili sufficienti; questa situazione si verifica in pratica solo per gli assegni bancari.

In quest’ ultima ipotesi bisogna attivarsi per il recupero del credito… vi spiegheremo come fare.

Oggi i traveller’ s cheque sono caduti in disuso di pari passo con la diffusione delle carte di credito internazionali.

L’ EUROCHEQUE
L’ eurocheque, anch’ esso caduto in disuso, aveva le caratteristiche dell’ assegno bancario e veniva emesso dalle banche dei paesi che aderivano al sistema “eurocheque”. Si differenziava dall’ assegno bancario perché:
- Veniva usato per recarsi all’ estero e, come l’ assegno turistico, dava maggiori garanzie di copertura;
- Anche se veniva emesso in lire italiane, al momento della riscossione è convertito in moneta estera;
- La sua riscossione era subordinata alla presentazione della carta assegni (carta eurocheque).

ASSEGNO BANCARIO LIBERO BANCA D’ ITALIA
L’ assegno bancario libero della Banca d’ Italia ha le stesse caratteristiche dell’ assegno circolare, anche se la Banca che firma l’ assegno non corrisponde all’ obbligata cambiaria, che risulta essere la Banca d’ Italia. Questo assegno viene infatti emesso da banche debitamente autorizzate dalla stessa Banca d’ Italia. Si differenzia dall’ assegno circolare sia per la diversa denominazione sia perché le banche autorizzate devono versare idonea garanzia all’ istituto di emissione.

FEDE DI CREDITO
La Fede di credico emessa dal Banco di Napoli e dal Banco di Sicilia è in sostanza un assegno circolare che presenta la caratteristica di poter riportare nella girata l’ indicazione della causale del pagamento e le condizioni alle quali questo è subordinato. E’ soggetto a imposta di bollo.

Un tipo di assegno speciale è il vaglia cambiario. Ne esistono di due tipi: il vaglia cambiario dell’ Istituto di emissione ed il vaglia cambiario del Banco di Napoli e del Banco di Sicilia. Vediamoli.

IL VAGLIA CAMBIARIO DELL’ ISTITUTO DI EMISSIONE
Il vaglia cambiario dell’ Istituto di emissione presenta le stesse caratteristiche dell’ assegno circolare, ma se ne differenzia perché:
* Ha una diversa denominazione;
* Viene rilasciato soltanto contro versamento di biglietti di banca o valuta legale (non è quindi possibile procedere con addebito in conto corrente, poiché la Banca d’ Italia intrattiene rapporti di conto corrente solo con aziende di credito o analoghi istituti);
* La Banca d’ Italia è tenuta a costituire apposita riserva in oro o divise estere (cioè titoli di credito o ogni altro documento rappresentativo di un credito espresso in moneta estera).

IL VAGLIA CAMBIARIO DEL BANCO DI NAPOLI E DEL BANCO DI SICILIA
Hanno anche questi le caratteristiche dell’ assegno circolare, dal quale peraltro si differenziano per la diversa denominazione e per la minore imposta di bollo.

* è emesso dalla banca solo dietro versamento della somma corrispondente (o con addebito in c/c); vi compaiono perciò sempre due persone.

* Deve essere sempre emesso a favore di un beneficiario e quindi non può essere emesso al portatore.

* E’ soggetto a un’ imposta proporzionale.

* E’ di sicuro buon fine per ciò che riguarda la somma indicata, perché la banca lo emette solo dietro versamento della relativa somma.

* L’ assegno stesso riporta l’ importo massimo per il quale possono essere emessi.

* L’ azione per il recupero del credito può essere diretta (nei confronti della banca) o di regresso nei contronti dei giranti (purché sia levato protesto).

CARATTERISTICHE DELL’ ASSEGNO BANCARIO

L’ assegno bancario:
* E’ emesso da colui che dispone di fondi presso la banca trassata, in un conto corrente. Vi possono comparire tre persone: il traente, la banca e il beneficiario.

* Può essere emesso al portatore, ma solo per un certo limite di importo.

* E’ soggetto a bollo fisso, che la banca versa in modo virtuale rivalendosi sul correntista.

* Non è di sicuro buon fine perché può essere emesso “a vuoto”.

* Può essere emesso per qualunque importo.

* L’ azione di recupero del credito può essere solo di regresso sia nei confronti dei giranti (levato il protesto) sia del traente (non è necessario il protesto).

Esistono due fondamentali tipi di assegno: l’ assegno bancario e l’ assegno circolare.

GLI ELEMENTI COMUNI DI ASSEGNO BANCARIO E CIRCOLARE
Gli elementi comuni a questi due tipi di assegno sono:
- il luogo e la data di emissione;
- l’ importo in cifre;
- il nome di chi è designato a pagare, che in tutti e due gli assegni è un’ azienda di credito, cioè una banca, detta “trattaria” o “trassata”;
- la scadenza, che in entrambi i tipi di assegno è a vista;
- la denominazione di assegno;
- l’ importo in lettere;
- il numero dell’ assegno, sempre presente.

ASSEGNI BANCARI E ASSEGNI CIRCOLARI
Mentre l’ assegno bancario contiene l’ ordine incondizionato di pagare una somma di denaro, l’ assegno circolare contiene una promessa incondizionata di pagare una somma di denaro.
L’ ordine e la promessa vengono collegati alla firma di chi emette l’ assegno, che è:
- il traente nell’ assegno bancario, cioè colui che ha la disponibilità di fondi in un determinato conto corrente bancario e che dà ordine alla propria banca di pagare l’ importo scritto sull’ assegno apponendo la firma di traenza;
- la banca nell’ assegno circolare, che si impegna a pagare la somma indicata sull’ assegno.

In entrambe i documenti, comunque, la banca assume l’ impegno di pagare l’ importo scritto nei documenti.

Vedremo meglio nel dettaglio le differenze tra assegno bancario e assegno circolare. Ma non ci sono solo questi due tipi di assegni: esistono anche gli assegni “speciali”…